ЦБ сможет проверять отчетность клиентов банков

ФНС и ЦБ опубликовали совместное письмо относительно контроля за отчетностью компаний. Этот подход будет применяться при осуществлении надзорных действий в отношении банков, некредитных организаций и их собственников. Банк России может анализировать отчетность клиентов банков, если компании дали согласие ФНС на распространение налоговой информации. В письме указывается, что контролю ЦБ подлежит отчетность заемщиков, чья задолженность перед банком превышает 60 млн рублей, либо сведения о компании раскрыты в формах, посвященных крупным ссудам или концентрации кредитного риска. При этом Банк России должен будет направить в ФНС запрос с просьбой подтвердить достоверность прилагаемой отчетности. Налоговики должны предоставить ответ в течение 10 дней.

Участники рынка обращают внимание на то, что кредиты в сумме около 60 млн рублей обычно берут компании с годовой выручкой в пределах 500 млн рублей, соответствующие критериям малого бизнеса. Поэтому банкиры ожидают, что ЦБ начнет гораздо активнее интересоваться отчетностью заемщиков, и согласия на это придется запрашивать намного чаще. Ранее Банк России тоже использовал этот механизм, теперь порядок проверки будет официально регламентирован, а сферу его применения расширят.

Банкиры могут столкнуться с рядом проблем при проверках отчетности небольших компаний. Основные сложности проявятся при контроле организаций со сложной структурой бизнеса или недавно вышедших на рынок. По мнению заместителя председателя правления «ОТП-Банка» Сергея Капустина, если предоставленная отчетность будет непрозрачной, то у регулятора могут возникнуть дополнительные вопросы.

Обмен информацией между ЦБ и ФНС теперь получил юридический статус, фигурирующие в нем данные могут служить доказательством во время судебных разбирательств.